Secure 2.0 ซึ่งเป็นกฎการเกษียณอายุใหม่ที่ฝ่ายนิติบัญญัติประกาศเมื่อปลายเดือนธันวาคม รวมถึงบทบัญญัติหลายประการที่จะทำให้ยานพาหนะออมทรัพย์ปลอดภาษีที่รู้จักกันในชื่อ Roth สามารถเข้าถึงได้และยืดหยุ่นมากขึ้น และในกรณีหนึ่ง จะกำหนดให้ผู้มีรายได้สูงบางรายนำเงินออม 401(k) ส่วนหนึ่งไปไว้ในบัญชี Rothมูลค่าของ Roth IRA – หรือ Roth 401(k) ซึ่งปัจจุบันเสนอเป็นตัวเลือกในเกือบ 90% ของแผนสนับสนุนโดยนายจ้างและไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ – คือการปล่อยให้เงินของคุณเติบโต
และถูกถอนออกเมื่อเกษียณอายุ ปลอดภาษี.
การออมของ Roth อาจเป็นประโยชน์หากคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงกว่าตอนนี้เป็นเวลาอย่างน้อยหลายปีในการเกษียณอายุ และเนื่องจากกฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงบ่อยเพียงใด การมีแหล่งเงินปลอดภาษีทำให้คุณมีความยืดหยุ่นทางการเงินมากขึ้น
The quid pro quo: เงินบริจาคของคุณจะถูกหักภาษีในปีที่คุณดำเนินการ ในทางตรงกันข้าม เมื่อคุณบันทึกใน IRA ที่หักลดหย่อนได้หรือ 401(k) คุณจะได้รับการหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคของคุณในปีที่คุณทำ แต่จากนั้นต้อง จ่ายภาษีให้กับพวกเขา – บวกกับการเติบโตใด ๆ จากการลงทุนที่คุณทำกับพวกเขา – เมื่อคุณ เอาเงินออกมา
Secure 2.0 ขยายการเข้าถึงได้อย่างไร
ต่อไปนี้คือการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญสี่ประการที่เกี่ยวข้องกับ Roth ในกฎหมายการเกษียณอายุฉบับใหม่
การสมทบทุนสำหรับผู้มีรายได้สูง:หากคุณอายุอย่างน้อย 50 ปีและบริจาคสูงสุด 401(k) ของคุณ คุณจะ
ได้รับอนุญาตให้ประหยัดเงินเพิ่มอีก 7,500 เหรียญสหรัฐในการสมทบทุนตามทัน
คำติชมโฆษณา
แต่ตั้งแต่ปี 2024 หากคุณมีรายได้ $145,000 หรือมากกว่านั้น กฎหมายใหม่กำหนดให้เงินสมทบที่รับทันเหล่านี้ถือเป็นเงินสมทบของ Roth ดังนั้นจึงต้องเสียภาษีในปีที่คุณดำเนินการ จะเป็นกรณีนี้แม้ว่าการบริจาคของคุณจนถึงขีดจำกัดประจำปีของรัฐบาลกลางจะทำก่อนหักภาษีก็ตาม
ตั้งแต่ปี 2025 กฎหมายใหม่จะเพิ่มวงเงินสมทบ 401(k) เป็น 10,000 ดอลลาร์สำหรับทุกคนที่มีอายุ 60, 61, 62 และ 63
ประเด็นหนึ่งที่น่าจับตามองในปีนี้: มีข้อผิดพลาดในการร่างกฎหมายที่จะห้ามสิทธิ์ในการบริจาคตามหลังปี 2567 ดังนั้นฝ่ายนิติบัญญัติต้องทำการแก้ไขทางเทคนิคในกฎหมาย มิฉะนั้นกระทรวงการคลังและกรมสรรพากรจะต้องทำ ออกคำแนะนำด้านกฎระเบียบเพื่อวางแผนสปอนเซอร์เพื่อชี้แจงว่ามีการอนุญาตการบริจาคที่ทันตามกำหนด Brigen Winters หัวหน้าและประธานแนวปฏิบัติด้านนโยบายของ Groom Law Group กล่าว
SIMPLE และ SEP IRAs:ทั้ง SEP IRAs และ SIMPLE IRAs ซึ่งใช้โดยธุรกิจขนาดเล็ก ตอนนี้ได้รับอนุญาตให้ถูกกำหนดให้เป็น Roth IRAs หากเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเลือก บทบัญญัตินี้มีผลบังคับใช้ในปีนี้
นายจ้างและการจับคู่ที่ไม่มีการเลือกในแผน 401 (k):ตอนนี้ แม้ว่าคุณจะบริจาคให้กับ Roth 401 (k) ก็ตาม การมีส่วนร่วมใด ๆ ที่ตรงกันจากนายจ้างของคุณจะยังคงถือเป็นการเลื่อนภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ถูกหักภาษี จนกว่าคุณจะเริ่มรับการแจกจ่ายจากบัญชีของคุณ
กฎหมายใหม่อนุญาตให้นายจ้างให้ทางเลือกแก่ผู้เข้าร่วมแผนในการกำหนดการแข่งขันก่อนหักภาษีหรือหลังหักภาษีในบัญชี Roth หากการแข่งขันเหล่านั้นได้รับการพิจารณาว่าได้รับสิทธิ์โดยสมบูรณ์ สิทธิทั้งหมดหมายความว่าเงินทั้งหมดเป็นของคุณเมื่อคุณออกจากบริษัท นายจ้างบางรายปล่อยให้การแข่งขันของพวกเขาหมดสิทธิภายในปีแรกหรือสองปีของการดำรงตำแหน่งของพนักงาน คนอื่น ๆ อาจปฏิบัติต่อการจับคู่โดยสมบูรณ์ในปีที่สามสี่หรือห้าเท่านั้น
นอกจากนี้ ตั้งแต่ปี 2024 เป็นต้นไป ข้อกำหนดใหม่อีกข้อใน Secure 2.0 จะช่วยให้นายจ้างจับคู่เงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาของพนักงานและลงทุนเงินที่ตรงกันเหล่านั้นในบัญชีเกษียณอายุสำหรับพนักงานได้ (สิ่งนี้จะเป็นประโยชน์อย่างยิ่งหากพนักงานประสบปัญหาในการออมเพื่อการเกษียณอายุในขณะที่ชำระเงินกู้)
ในกรณีของการแข่งขันแบบไม่มีการเลือกเหล่านี้ พนักงานอาจได้รับเลือกว่าจะจับคู่แบบก่อนหักภาษีหรือแบบหลังหักภาษีแบบ Roth
credit : เกมส์ออนไลน์แนะนำ >>> sexybaccarat / เว็บตรง100
